CIA

1. 根据董事会审计委员会已批准的年度常规审计计划及经济责任审计计划，在启动审计项目时制定项目审计方案，对被审计单位、被审计人员的内部控制体系、风险管理等进行分析，确保审计项目风险可控、方案可行。
2. 按审计项目方案，对被审计单位、被审计人员实施审计，获取审计证据，编制审计工作底稿，确保审计证据的客观性和真实性，经项目负责人复核后编制审计报告征求意见稿。
3. 根据被审计单位的反馈，对反馈意见进行分析并修正审计报告，形成正式审计报告经项目负责人进行复核后报上级领导进行审批。